Guía
Guía completa de impuestos publicitarios, tasas e IVA sobre los bienes vendidos
La publicidad global es una excelente manera de ayudar a aumentar la visibilidad de tu marca y aumentar tus ventas. No te olvides de tener en cuenta los impuestos y las tarifas reguladoras a la hora de vender y anunciarte en varios países.
Esta guía incluye los recursos que necesitas para responder a tus preguntas sobre impuestos y tasas regulatorias, y reglas del Impuesto al Valor Agregado (IVA).
- Comprensión de los impuestos y las tarifas reguladoras en tu factura de publicidad
- ¿Qué es el IVA?
- Registro del número de IVA
- Tasas de IVA
- Legislaciones del IVA
- Recursos de asistencia adicional sobre el IVA
1. Impuestos sobre la publicidad
Comprensión de los impuestos y las tarifas reguladoras en tu factura de publicidad
Es posible que veas cargos en tu factura publicitaria además de tus cargos de campaña publicitaria. A continuación te mostraremos los diferentes tipos de tarifas e impuestos que podrían aplicarse a tus facturas:
Tarifas publicitarias reguladoras:
Estas tarifas se pueden aplicar a tu factura cuando un anuncio se publique en ciertos países o cuando los anunciantes compren los anuncios en ciertos países, tras la introducción de impuestos a los servicios digitales locales u otras regulaciones. Estas tarifas se suman al subtotal de tu factura. Obtén más información acerca de las Tarifas publicitarias reguladoras.
Impuesto indirecto sobre las tarifas de anuncios patrocinados:
Algunos países con IVA, Impuesto sobre Bienes y Servicios (GST) y regímenes equivalentes han introducido reglas para aplicar impuestos a los Servicios suministrados electrónicamente (ESS) en el lugar donde se reciben. Cuando así lo exija la ley, Amazon cobrará y recaudará el IVA o GST por la prestación de servicios publicitarios digitales conforme a estas reglas. En general, el IVA o GST de ESS se cobra sobre las tarifas de anuncios patrocinados cuando se cumplan los siguientes criterios:
- El anunciante no ha proporcionado a Amazon un número de registro de IVA o GST válido; y
- el anunciante está establecido en un país que ha introducido reglas para Servicios suministrados electrónicamente (ESS) o servicios remotos.
Nota: Amazon podría estar obligado a recaudar la tasa estándar del IVA o el impuesto sobre bienes y servicios (GST) aplicable al país de tu residencia o establecimiento comercial cuando no se proporcione un identificador del IVA o GST. Si tienes un número de identificación fiscal, regístralo en tu cuenta para asegurarte de que te facturan correctamente. En algunos países, es posible que Amazon deba recaudar el IVA o GST incluso si se proporciona un identificador de IVA o GST. Puedes obtener más información visitando esta guía sobre IVA sobre Servicios suministrados electrónicamente (ESS).
Comunícate con nuestros equipos de soporte para obtener ayuda adicional con tus facturas.
2. IVA sobre los bienes vendidos
¿Qué es el IVA?
El IVA es un impuesto sobre los bienes y servicios vendidos en Europa. En última instancia, el impuesto corre a cargo del cliente final y no se carga a las empresas, aunque hay algunas excepciones. Los vendedores pagan el IVA a las autoridades fiscales, y el cliente final paga el IVA como parte de su precio de compra. Esto significa que la mayoría de las empresas pueden recuperar el IVA que pagaron. Conoce más acerca del Centro de conocimiento sobre el IVA para vendedores.
Registro del número de IVA
Si no estás seguro de si necesitas registrarte para obtener un número de IVA, revisa la Guía europea de educación sobre el IVA. Consulta a tu asesor fiscal para obtener más detalles y orientación. Si eres vendedor y ya tienes un registro para IVA, carga tu número de IVA en Seller Central al ingresar a tu cuenta y seguir estas instrucciones para registrar tu número de identificación fiscal.
Tasas de IVA
Los tipos de IVA aplicados varían entre los Estados miembros de la Unión Europea (UE) y ciertos tipos de productos. Consulta las tasas de IVA de la UE relevantes por categoría de producto para ver a qué tipo de IVA puedes estar sujeto.
Legislaciones del IVA
Brexit: El 1.° de enero de 2021, el Reino Unido abandonó el mercado único y la unión aduanera de la UE. Ahora, existe una frontera aduanera entre el Reino Unido y la UE, lo que tiene un impacto en las empresas que trabajan a través de esta frontera. El Reino Unido y la UE llegaron a un Acuerdo de Comercio y Cooperación (TCA) que estableció los nuevos términos de intercambio entre el Reino Unido y la UE. Para obtener más información sobre los trámites aduaneros, visita el sitio web del gobierno del Reino Unido y consulta este manual sobre el Brexit.
3. Más ayuda con el IVA
Prueba estos recursos para obtener asistencia adicional en materia de IVA:
- Aprende a administrar el IVA y los impuestos en este webinar gratuito con Avalara.
- Usa los Servicios de IVA en Amazon para administrar tus obligaciones de registro y declaración del IVA europeo (devoluciones de IVA) a través de proveedores de servicios fiscales externos de manera más fácil y eficaz, en hasta siete países (Reino Unido, Alemania, Francia, Italia, España, Polonia y República Checa).
- Prueba el servicio de cálculo del IVA. Sin costo adicional, recibirás los precios mostrados sin IVA, un distintivo de factura de IVA descargable que se muestra junto al nombre de tu marca en la página de información del producto y en las páginas de listados de ofertas, y las facturas automáticas enviadas a los clientes.
- Visita el Centro de conocimiento sobre el IVA para obtener más información sobre el registro del IVA, las tasas y las legislaciones.
- Mira este video para conocer el proceso de registro del IVA.