دليل
دليل كامل لضرائب الإعلانات والرسوم وضريبة القيمة المضافة على السلع المباعة
يُعد الإعلان العالمي طريقة رائعة للمساعدة في تعزيز التعرّف على ماركتك وزيادة مبيعاتك. تذكر فقط أنه قد تكون هناك بعض الضرائب والرسوم التي يجب مراعاتها عند البيع والإعلان على Amazon في بلدان متعددة.
يتضمن هذا الدليل الموارد التي تحتاجها للإجابة على أسئلتك حول الضرائب، والرسوم التنظيمية، وقواعد ضريبة القيمة المضافة (VAT).
- فهم الضرائب والرسوم التنظيمية على فاتورة إعلاناتك
- ما هي ضريبة القيمة المضافة؟
- تسجيل رقم ضريبة القيمة المضافة
- أسعار ضريبة القيمة المضافة
- تشريعات ضريبة القيمة المضافة
- موارد لدعم ضريبة القيمة المضافة الإضافي
1. الضرائب على الإعلان
فهم الضرائب والرسوم التنظيمية على فاتورة إعلاناتك
قد ترى رسومًا في فاتورة الإعلان بالإضافة إلى رسوم حملتك الإعلانية. فيما يلي أنواع مختلفة من الرسوم والضرائب التي يمكن تطبيقها على فواتيرك:
رسوم الإعلانات التنظيمية:
قد يتم تطبيق هذه الرسوم على فاتورتك عند عرض إعلان في بلدان معينة و/أو للإعلانات التي يشتريها المُعلنون في بلدان معينة، بعد إدخال ضرائب الخدمات الرقمية المحلية و/أو اللوائح الأخرى. تتم إضافة هذه الرسوم إلى الإجمالي الفرعي لفاتورتك. معرفة المزيد حول رسوم الإعلانات التنظيمية
الضريبة غير المباشرة على رسوم الإعلان المدعوم:
قامت بعض البلدان التي تطبق ضريبة القيمة المضافة وضريبة السلع والخدمات (GST) والأنظمة المماثلة بإدخال قواعد لفرض الضرائب على الخدمات المقدمة إلكترونيًا (ESS) في المكان الذي يتم استلامها فيه. حيثما يقتضي القانون، ستقوم Amazon بتحصيل وتجميع ضريبة القيمة المضافة/ضريبة السلع والخدمات على توفير خدمات الإعلان الرقمي بموجب هذه القواعد. بشكل عام، يتم فرض ضريبة القيمة المضافة (ESS)/ضريبة السلع والخدمات (ESS) على رسوم الإعلانات المدعومة عند استيفاء المعايير التالية:
- لم يوفر المُعلن لـ Amazon رقم تسجيل صالح لضريبة القيمة المضافة/ضريبة السلع والخدمات؛
- وتم تأسيس المُعلن في بلد أدخل قواعد ESS أو الخدمات عن بُعد.
ملاحظة: قد يُطلب من Amazon تحصيل السعر القياسي لضريبة القيمة المضافة/ضريبة السلع والخدمات المطبق على بلد إقامتك أو مؤسسة نشاطك التجاري عندما لا يتم توفير معرف ضريبة القيمة المضافة/ضريبة السلع والخدمات. إذا كان لديك معرّف ضريبي، فقم بتسجيله في حسابك للتأكد من إعداد الفواتير بشكل صحيح. في بعض البلدان، قد يُطلب من Amazon تحصيل ضريبة القيمة المضافة/ضريبة السلع والخدمات حتى إذا تم توفير معرّف لضريبة القيمة المضافة/ضريبة السلع والخدمات. يمكنك معرفة المزيد من خلال زيارة هذا الدليل حول ضريبة القيمة المضافة على ESS.
تواصل مع فرق الدعم لدينا للحصول على مساعدة إضافية بشأن فواتيرك.
2. ضريبة القيمة المضافة على السلع المباعة
ما هي ضريبة القيمة المضافة؟
ضريبة القيمة المضافة هي ضريبة على السلع والخدمات المباعة في أوروبا. يتحمل العميل النهائي الضريبة في نهاية المطاف وليست رسومًا على الشركات، على الرغم من وجود بعض الاستثناءات. يدفع البائعون ضريبة القيمة المضافة إلى السلطات الضريبية، ويدفع العميل النهائي ضريبة القيمة المضافة كجزء من سعر الشراء. هذا يعني أن معظم الشركات يمكنها استرداد ضريبة القيمة المضافة التي دفعتها. اقرأ المزيد عن مركز المعرفة لضريبة القيمة المضافة للبائعين.
تسجيل رقم ضريبة القيمة المضافة
إذا لم تكن متأكدًا مما إذا كنت بحاجة إلى التسجيل للحصول على رقم ضريبة القيمة المضافة، فراجع دليل تعليم ضريبة القيمة المضافة الأوروبي. المرجو استشارة مستشار الضرائب الخاص بك للحصول على تفاصيل وإرشادات إضافية. إذا كنت بائعًا ومسجلاً بالفعل في ضريبة القيمة المضافة، فقم بتحميل رقم ضريبة القيمة المضافة الخاص بك على مركز البائعين عن طريق تسجيل الدخول إلى حسابك، واتباع هذه التعليمات من أجل تسجيل معرفك الضريبي.
أسعار ضريبة القيمة المضافة
تختلف أسعار ضريبة القيمة المضافة المطبقة بين الدول الأعضاء في الاتحاد الأوروبي وأنواع معينة من المنتجات. اعرض أسعار ضريبة القيمة المضافة في الاتحاد الأوروبي الملائمة لكل فئة منتج لعرض سعر ضريبة القيمة المضافة الذي قد تخضع له.
تشريعات ضريبة القيمة المضافة
بريكزت: في 1 يناير 2021، غادرت المملكة المتحدة السوق الموحدة والاتحاد الجمركي للاتحاد الأوروبي. توجد الآن حدود جمركية بين المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي، مما يؤثر على الشركات التي تعمل عبر هذه الحدود. توصلت المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي إلى اتفاقية التجارة والتعاون (TCA) التي تحدد شروط التجارة الجديدة بين المملكة المتحدة والاتحاد الأوروبي. لمزيد من المعلومات حول الإجراءات الجمركية، قم بزيارة الموقع الإلكتروني لـ حكومة المملكة المتحدة، وراجع دليل بريكزت هذا.
3. المزيد من المساعدة حول ضريبة القيمة المضافة
جرّب هذه الموارد للحصول على دعم إضافي لضريبة القيمة المضافة:
- تعرّف على كيفية إدارة ضريبة القيمة المضافة والضرائب في هذه الندوة المجانية مع أفالارا.
- استخدم خدمات Amazon لضريبة القيمة المضافة لإدارة التزاماتك المتعلقة بتسجيل ضريبة القيمة المضافة الأوروبية وتقديمها (عائدات ضريبة القيمة المضافة) عبر موفري خدمات الضرائب لطرف خارجي بسهولة وكفاءة أكبر، في ما يصل إلى سبع دول (المملكة المتحدة، وألمانيا، وفرنسا، وإيطاليا، وإسبانيا، وبولندا، وجمهورية التشيك).
- جرب خدمة حساب ضريبة القيمة المضافة. دون أي تكلفة إضافية، ستتلقى الأسعار المعروضة باستثناء ضريبة القيمة المضافة، وشارة فاتورة ضريبة القيمة المضافة القابلة للتنزيل والمعروضة بجوار اسم الماركة الخاصة بك في صفحة تفاصيل المنتج وصفحة قوائم منتجات العرض، والفواتير التلقائية المرسلة إلى العملاء.
- تفضل بزيارة مركز المعرفة بضريبة القيمة المضافة لمزيد من المعلومات حول تسجيل ضريبة القيمة المضافة، والأسعار، والتشريعات.
- شاهد هذا الفيديو للتعرف على عملية تسجيل ضريبة القيمة المضافة.